O décimo primeiro dia do julgamento de Sam Bankman-Fried (SBF) girou em torno do depoimento de especialistas em contabilidade apresentado pela promotoria para esclarecer o desaparecimento de US$ 9 bilhões em fundos de clientes da FTX que precederam a falência da bolsa de criptomoedas.
As principais testemunhas do dia foram o professor Peter Easton, um estimado especialista em contabilidade da Universidade de Notre Dame, e a contadora do FBI Paige Owens, que revelou as conclusões de sua análise aprofundada das contas e extratos bancários da FTX e da Alameda.
O testemunho de Peter Easton
O testemunho de Easton foi uma análise meticulosa que revelou a extensão da suposta apropriação indébita de fundos de clientes e investidores da FTX pelo fundo de hedge irmão da bolsa, Alameda Research.
O escrutínio de Easton revelou que de janeiro de 2021 até 11 de novembro de 2022, as contas mantidas pela Alameda na FTX exibiram consistentemente déficits substanciais, apesar dos pagamentos contínuos para cumprir obrigações financeiras.
Easton revelou que dos US$ 11,3 bilhões em fundos de clientes da FTX que deveriam ser mantidos pela Alameda Research, apenas US$ 2,3 bilhões foram encontrados em suas contas bancárias. Ele detalhou como esses fundos foram desviados para diversos fins, incluindo investimentos na SkyBridge Capital, aquisições de propriedades, contribuições políticas e fundações de caridade.
Um vestígio particularmente revelador de fundos levou ao Módulo Capital, onde uma soma substancial de fundos de clientes foi investida através da Alameda. Além disso, os ativos criptográficos de clientes da FTX foram usados para pagar uma parte significativa de um empréstimo que a Alameda recebeu da Genesis Capital.
O professor afirmou que surpreendentes 68% dos empréstimos de terceiros da Alameda, avaliados em cerca de 4,5 mil milhões de dólares, foram servidos com fundos de clientes FTX – uma mistura perturbadora de recursos.
O depoimento também revelou que a aquisição da participação de US$ 2,2 bilhões da Binance pela FTX foi sustentada financeiramente por US$ 1,2 bilhão provenientes de “clientes da bolsa FTX”.
Ele também disse ao tribunal que os pais da SBF, Joe Bankman e Barbara Fried, adquiriram uma propriedade de US$ 16,4 milhões nas Bahamas, provavelmente utilizando fundos de clientes.
Trilha de contribuições políticas
A próxima testemunha da acusação foi a contadora do FBI Paige Owens, que forneceu informações sobre as extensas doações políticas atribuídas à SBF, Nishad Singh e Ryan Salame.
De acordo com Owens, a conta Prime Trust da Alameda executou sete transferências – totalizando US$ 47 milhões – para a conta pessoal Prime Trust da SBF entre janeiro de 2022 e abril de 2022.
A acusação afirma que uma parte substancial destes fundos foi direcionada para vários comités de ação política, incluindo Guardiões Contra as Pandemias, Construindo um Futuro Mais Forte e vários PACs Democráticos.
As doações políticas de Nishad Singh, ultrapassando US$ 3 milhões, originaram-se de contas bancárias da Alameda e da FTX Digital Markets, com destinatários incluindo vários PACs e fundos de campanha. Ryan Salame, CEO da FTX Digital Markets, também recebeu fundos para doações políticas.
Declarações públicas e censura
A promotoria também trouxe Eliora Katz, ex-diretora de relações governamentais e política da divisão norte-americana da FTX, ao banco para discutir algumas das declarações públicas da SBF.
Katz leu tweets e depoimentos escritos pela SBF em audiências no Congresso realizadas em 2021 e 2022.
Algumas dessas declarações contradiziam o cronograma de seu emprego na empresa, sugerindo que a SBF havia feito declarações públicas sobre a FTX antes de ela ingressar oficialmente em abril de 2022.
Outra testemunha, Google Cory Gaddis, também depôs brevemente, mas foi censurado pelo juiz Kaplan devido à falta de experiência. O juiz advertiu a acusação e a defesa por desperdiçarem o tempo do tribunal.
A defesa expressou preocupações sobre o acesso da SBF a Adderall e o seu potencial impacto na sua capacidade de concentração, levantando questões sobre se ele testemunhará. A SBF receberá uma dose de liberação prolongada a partir de 19 de outubro.
Provavelmente conclusão antecipada
O julgamento está a avançar antes do previsto, sendo provável que a acusação conclua o seu caso na próxima semana, deixando a defesa com decisões críticas relativamente à sua estratégia.
O depoimento de Easton marcou um momento crucial no julgamento, já que ele é uma das últimas testemunhas do governo antes que os promotores concluam o caso na terceira semana de procedimentos. Depoimentos anteriores incluíram três membros do círculo íntimo da SBF – Caroline Ellison, Gary Wang e Nishad Singh – todos se declararam culpados e cooperaram com o governo.
Apesar dos esforços da defesa para minar as suas contas, estas testemunhas pintaram um quadro de Bankman-Fried alegadamente orquestrando a fraude e tomando decisões de alto risco, mesmo quando associados próximos levantaram preocupações.
O julgamento em curso continua a cativar os observadores à medida que revela alegações de impropriedade financeira e contribuições políticas ligadas a uma das figuras proeminentes da indústria das criptomoedas. Caso SBF seja condenado pelas acusações, ele enfrentará consequências jurídicas substanciais.
