(Crédito da foto WILLIAM WEST/AFP via Getty Images)
2022 foi um ano ruim para a maioria dos mercados, mas isso pode criar oportunidades para a colheita de prejuízos fiscais. A coleta de prejuízos fiscais pode fornecer uma maneira de economizar em seus impostos, mas você precisa fazer isso antes do final do ano civil.
Como Funciona a Colheita de Prejuízos Fiscais
Os contribuintes dos EUA podem compensar US$ 3.000 de perdas de investimento contra sua renda tributável ou até mesmo levar a perda para uma futura declaração de imposto de renda. Essas perdas também podem compensar os ganhos de investimento.
No entanto, para que uma perda seja realizada para fins fiscais, ela não pode ser apenas uma perda de papel, ela deve ser vendida. Mesmo se você planeja manter investimentos a longo prazo, vender alguns investimentos perdedores antes do final do ano pode reduzir sua conta de impostos. Observe também que, se você for casado e declarar separadamente, o valor das perdas que você pode compensar com a renda tributável é menor em $ 1.500.
Claro, você pode não querer sair dos mercados apenas para obter um benefício fiscal. No entanto, você não precisa necessariamente. Quando você vende um investimento e percebe uma perda tributável, pode comprar outra coisa ao mesmo tempo, desde que não seja “substancialmente idêntica” aos olhos do IRS.
Portanto, se você vendesse ações da Coca com prejuízo, poderia trocar o dinheiro pela Pepsi. Só porque você está vendendo, não significa que você precisa deixar o dinheiro arrecadado. Se você estiver vendendo um Exchange Traded Funds (ETF), poderá comprar um de um provedor diferente ou um que rastreie um índice diferente.
Evitando vendas de lavagem
Ainda assim, você não pode simplesmente vender um investimento e comprá-lo de volta imediatamente. Você não deve ter comprado o mesmo investimento na janela 30 dias antes e 30 dias depois de vendê-lo.
Se você fizer isso, é chamado de venda de lavagem e a perda não será contabilizada para fins fiscais. Portanto, antes de vender, verifique se você não comprou o mesmo título nos últimos 30 dias e anote para não comprá-lo novamente até que 30 dias tenham se passado.
Também pode ser útil procurar colher perdas de curto prazo para fins fiscais, que são investimentos que você manteve por menos de um ano.
Somente contas tributáveis
Tenha em mente que a colheita de prejuízos fiscais geralmente só é útil em contas tributáveis. Se você tiver uma conta protegida por impostos, como um IRA ou 401 (k), a otimização para impostos sobre ganhos de capital normalmente não é útil. Isso ocorre porque, nesses tipos de contas, você não será tributado sobre ganhos de capital e, portanto, é improvável que haja qualquer benefício da colheita de prejuízos fiscais.
Qual é o benefício?
Você pode pensar que vai ver perdas de investimento em algum momento de qualquer maneira, então qual é o sentido de colher perdas fiscais?
Existem alguns benefícios. Primeiro, puxar suas perdas para hoje pode ajudar a reduzir sua conta de impostos e, em seguida, você pode obter um retorno sobre o dinheiro que teria pago em impostos.
Em segundo lugar, você pode não precisar vender o investimento por um tempo e talvez esteja em uma faixa de imposto mais baixa quando o fizer, talvez quando estiver aposentado e pagando menos impostos, portanto, realizar a perda hoje cria um benefício sobre sua vida.
vender cedo
Os pesquisadores também identificaram um efeito de janeiro. É aqui que as ações de pequena capitalização podem superar o mercado mais amplo no início de janeiro. Alguns acreditam que isso pode estar relacionado à colheita de prejuízos fiscais.
É comum a colheita de prejuízo fiscal em dezembro, o que muitas vezes significa a compra de investimentos em janeiro. Se você vender antes disso, poderá evitar perder o efeito de janeiro, que pode oferecer um pequeno aumento nos retornos de certas ações, se a história servir de guia.
Pode ser muito difícil vencer os mercados financeiros. No entanto, otimizar seu portfólio para impostos é muito mais simples, e a colheita de prejuízos fiscais é uma maneira de ajudar a fazer isso.
